Odpis predaného tovaru zo skladu organizácie prebieha podľa dokladu „Predaj“. Pozrime sa krok za krokom, ako sa to robí vo verzii 3.0. V menu vľavo nájdeme „Tržby“ a vyberieme denník „Tržby (úkony, faktúry)“. V okne, ktoré sa otvorí, stlačte tlačidlo „Implementácia“. Z rozbaľovacieho zoznamu vyberte „Produkty (faktúry)“:

Otvorí sa formulár na vyplnenie:

Zvážme vytvorenie dokladu „Predaj“ na základe predtým vystavenej faktúry. Prejdite do denníka „Zákaznícke účty“ a vyberte požadovaný doklad. Otvorme to. V hornej časti nájdeme tlačidlo „Vytvoriť na základe“ a z rozbaľovacieho zoznamu vyberte „Implementácia (úkon, faktúra)“:

Opäť sa zobrazí okno pre výber formulára dokumentu:

Vyberte „Tovar (faktúra)“. A program sám vytvorí úplne vyplnený dokument „Predaj na základe zvoleného účtu“. Ostáva už len vystaviť faktúru. Ak to chcete urobiť, v dolnej časti obrazovky nájdeme nápis „Faktúra“ a stlačíme tlačidlo „Napísať faktúru“. Doklad sa vygeneruje automaticky a číslo a dátum faktúry sa zobrazia na tomto mieste:

Tento doklad si môžete pozrieť kliknutím na rovnaký odkaz alebo v časti „Predaj“ denníka „Vydané faktúry“. Všetko je vyplnené a ostáva už len odovzdať doklad.

Teraz sa pozrime, aké transakcie boli v systéme vytvorené. Ak to chcete urobiť, kliknite na malé tlačidlo v hornom paneli „Zobraziť transakcie a iné pohyby dokladov“:

Otvorí sa okno s vygenerovanými transakciami:

Dt 90.02.1 - Kt 41 (43) – zohľadnenie nákladov na tovar (alebo hotové výrobky);

Dt 62,02 - Kt 62,01 – zápočet preddavku (ak bol);

Dt 62,01 - Kt 90,01,1 – premietnutie výnosu;

Dt 90,03 - Kt 68,02 – účtovanie DPH.

Zmeny v transakciách môžete vykonávať manuálne. Ak to chcete urobiť, začiarknite políčko „Manuálne nastavenie“. Neodporúča sa to robiť, pretože program sám distribuuje všetko na základe predtým vyplnených údajov.

Pre tlač dokumentov na vytvorenej implementácii je potrebné kliknúť na tlačidlo „Tlačiť“ v hornom paneli. Súbor dokumentov tvorí spravidla nákladný list (Trading 12) a faktúra. Vyberte ich jeden po druhom z rozbaľovacej ponuky a vytlačte. Alebo môžete vytlačiť všetko naraz, ak to chcete urobiť, vyberte „Súbor dokumentov“. Po kliknutí sa zobrazí okno výberu:

Tu zaškrtneme názov požadovaného dokumentu a uvedieme počet kópií.

Ak zaškrtnete políčko „Priamo do tlačiarne“, celá sada bude okamžite odoslaná na tlač bez ukážky.

Ak je potrebné vytlačiť dodací list alebo dodací list (T-1), možno ich vytlačiť z vyššie uvedeného rozbaľovacieho okna:

Ak chcete zadať ďalšie podrobnosti o doručení, v spodnej časti samotného dokumentu „Implementácia“ sa nachádza odkaz „Doručenie“. Tu je uvedený príjemca a odosielateľ - ak sa líšia od uvedených, dodacia adresa, ktorá prepravná spoločnosť tovar doručuje - ak náklad neprepravuje predajná organizácia, číslo auta, údaje o vodičovi, názov nákladu a zoznam sprievodných dokladov:

Po vyplnení kliknite na OK a odošlite na tlač.

Na zobrazenie predaja tovaru a poskytovania služieb sa poskytuje použitie osobitného dokladu s názvom „Predaj tovaru a služieb“. Prezradíme vám, ako ho vytvoriť a zadať do neho potrebné údaje a zvážime, aké typy účtovných zápisov dokáže vytvárať.

Vytvorenie a vyplnenie dokumentu na implementáciu v 1C

Najprv musíte prejsť do ponuky „Predaj“ a potom kliknúť na odkaz „Predaj tovaru a služieb“, ktorý otvorí zoznam dokumentov. Ďalej kliknite na tlačidlo označené „Predaj“ a v zobrazenom zozname typov predajných transakcií vyberte „Tovar, služby, provízia“, napríklad položka „Tovar (faktúra)“.

Otvorí sa nový dokument, ktorý budete musieť vyplniť. Povinné polia sú zvyčajne podčiarknuté červenou bodkovanou čiarou. Označujeme:

• podrobnosti o organizácii;
• údaje o protistrane;
• typ ceny;
• zásob.

Parameter „Typ ceny“ určuje náklady na predaj produktu. Ak je uvedený v dohode s protistranou, bude automaticky zaradený do programu. Ak to nie je uvedené a osoba, ktorá dokument zostavuje, má právo upravovať predajné ceny, môže tento ukazovateľ zadať do tabuľky ručne.

Poznámka: ak sa v tejto konfigurácii 1C počíta iba s jedným podnikom, pole „Organizácia“, napríklad „Sklad“, nebude v dokumente viditeľné.

Po zadaní údajov do hlavičky dokladu môžete tabuľku vyplniť.

Vyplnenie časti tabuľky

V prípade potreby môžete pomocou tlačidla „Pridať“ vyplniť riadok po riadku „Implementácia“. Táto metóda je zlá, pretože zostávajúce produkty v sklade nebudú viditeľné. Aby bolo pridávanie produktov do sekcie tabuľky pohodlnejšie, musíte kliknúť na „Výber“. Otvorí sa „Výber položky“, v okne ktorého bude viditeľný zostávajúci produkt a môžete ho vybrať. Po kliknutí na konkrétny riadok vás aplikácia vyzve na zadanie množstva a ceny (samozrejme, ak nie je zvolený typ ceny) vybraného produktu.

Vybratá položka pripravená na prenos do „Implementácia“ je zobrazená nižšie. Keď sú označené všetky požadované položky, budete musieť kliknúť na tlačidlo „Presunúť do dokumentu“.

Teraz to treba uskutočniť. V čase tejto operácie sa vygenerujú transakcie, ktoré odrážajú predaj produktov v účtovníctve.

Zaúčtovanie dokladu „Predaj tovaru a služieb“

Ak chcete zobraziť transakcie vytvorené dokumentom, kliknite na tlačidlo „Debet/Kredit“ umiestnené v hornej časti. Malo by sa otvoriť okno s už vytvorenými transakciami.

V prípade potreby ich môžete upraviť sami pomocou „Manuálne nastavenie“. Vo väčšine prípadov to však nebude potrebné.

Nastavenie účtov 1C

Ak sa záznamy v programe generujú nesprávne automaticky, musíte zistiť, prečo sa to stalo, skontrolovať nastavenia alebo zmeniť účtovné účty v samotnom doklade. Veď podľa nastavení účtovných účtov sa pri vypĺňaní dokladu „Realizácia“ doň vložia a následne sa pomocou nich generujú transakcie.

Ako ich možno skontrolovať a upraviť? Samozrejme, je lepšie to urobiť raz, ako neustále manuálne opravovať údaje v dokladoch.

Potom sa musíte obrátiť na tabuľkovú časť, konkrétne na kartu s názvom „Produkty“. Tam budú pre každú vybranú položku tiež uvedené účty, ktoré sa podieľajú na vytváraní transakcií. To isté platí pre služby.

Správne nastavenie účtovných účtov v príslušných adresároch je mimoriadne dôležité, pretože od nich závisí správnosť účtovníctva ako celku.

Vytvorenie dokumentu cez menu: Predaj – Predaj tovaru a služieb- tlačidlo "Pridať"– typ operácie Predaj, provízia.

Vyplnenie záložky Tovar(Obr. 366)

• Zadajte - tovar(spravidla sa výber uskutočňuje zo skupiny Tovar) pomocou tlačidla "výber". V otvorenom formulári Výber položiek pre doklad vyberte požadovanú položku. V spodnej časti formulára začiarknite políčka Požiadať o množstvo A cena, následne sa do tabuľkovej časti ihneď doplní názov tovaru, množstvo a cena;
• Skontrolujte množstvo, nastavte cenu, množstvo, % DPH a výšku DPH. V našom príklade % DPH označené ako bez DPH, pretože organizácia uplatňuje zjednodušený daňový systém;
• V stĺpci účtu skontrolujte svoj účet. V našom príklade sa uskutočňuje veľkoobchodný predaj tovaru, takže by mal existovať účet 41.01 „Tovar v skladoch“;
• V stĺpci Príjmový účet uveďte účet 90.01.1 „Výnosy z činností s hlavným daňovým systémom“;
• V stĺpci Subconto požadovaný druh tovaru (činnosti) od;
• V stĺpci účet DPH– účet 90.03 „Daň z pridanej hodnoty“;
• V stĺpci Výdavkový účet– účet 90.02.1 „Náklady na predaj za činnosti s hlavným daňovým systémom“.

Kontrola, či je záložka úplná Zúčtovacie účty:

• V rade Zúčtovací účet s protistranou musí byť uvedený účet 62.01 „Vysporiadanie s kupujúcimi a zákazníkmi“;
• V rade Zálohový zúčtovací účet musí byť uvedený účet 62.02 „Zúčtovanie prijatých preddavkov“.

Vyplnenie záložky Okrem toho:

Táto karta obsahuje ďalšie informácie, ktoré sú určené na prípravu primárneho dokumentu:

• , odosielateľ, príjemca, adresa doručenia atď.;

KROK 4

Kontrola nákladov na predaný tovar

Kontrola výpočtu odpisu nákladov na tovar (obr. 368):

• V súlade s účtovnou zásadou sa tovar odpisuje podľa priemerná cena;
• Skontrolujte správnosť vytvorenia transakcií na odpis tovaru (Dt 90.02.1 Kt 41.01), na to musíte použiť účet 41.01 „Tovar v skladoch“:
  • Ponuka Prehľady – Súvaha účtu;
  • Zadajte obdobie, vyberte Účet (v príklade – 41.01);
  • stlač tlačidlo "Vytvoriť prehľad".

Skontrolujte výpočet priemernej ceny za položku Horizontálne žalúzie 0,6m*2,5m:

• Priemerné jednotkové náklady = 61 111,11 RUB. \ 40 ks. = 1 527,77 rub.\ks;
• Množstvo predaného tovaru = 1 527,77 rubľov\ks. * 10 kusov. = 15 277,78 RUR
• Presná suma je 15 277,78 rubľov. premietla do dobropisu účtu 41,01 „Tovar na sklade“ podľa nomenklatúry Horizontálne žalúzie 0,6 m * 2,5 m a zápis na rovnakú sumu bol vykonaný podľa dokladu Dt 90,02,1 Kt 41,01 (obr. 2).

Tovar bol správne odpísaný.

Ohodnoťte prosím tento článok:

Obchodná spoločnosť môže tovar zakúpený od dodávateľa ďalej predávať v pôvodnej podobe aj v spracovanej forme. V praxi vyvstávajú otázky: ako zohľadniť dodatočné náklady na nákup tovaru, odrážať úpravu tovaru, a to aj treťou stranou, v programe 1C: Účtovníctvo 8? Ako zhromaždiť niekoľko produktov do jedného balenia? V tomto článku odborníkov 1C nájdete odpovede na tieto otázky. Celá opísaná postupnosť akcií a všetky výkresy sú vytvorené v novom rozhraní „Taxi“.

Účtovanie dodatočných nákladov pri prevzatí tovaru

Najprv na príklade programu 1C: Accounting 8 (rev. 3.0) zvážime, ako reflektovať príjem už upraveného produktu.

Príklad 1

Andromeda LLC uplatňuje všeobecný daňový systém a zaoberá sa veľkoobchodným a maloobchodným predajom látok a textilných výrobkov. Od dodávateľa (OSNO) sme dostali faktúru za tričká a potvrdenie o vykonaní prác na nanesení loga na ne. Andromeda LLC bude vo veľkom predávať tričká s logom.

Prevzatie tovaru (tričiek) od dodávateľa je zaevidované v informačnom systéme pomocou dokladu Príjem tovaru a služieb(kapitola Nákupy) s typom operácie Tovar.

V tabuľkovej časti dokladu musíte uviesť množstvo, cenu a celkovú sumu tovaru v súlade s faktúrou od dodávateľa. Keďže v čase prijatia tovaru na registráciu sú už od dodávateľa prijaté hotové tričká s vytlačeným logom, v stĺpci Nomenklatúra Okamžite môžete zadať názov produktu ako: Tričko s logom.

V dôsledku dokumentu Príjem tovaru a služieb

Debet 41,01 Kredit 60 - za množstvo zakúpeného tovaru; Debet 19,03 Kredit 60 – za sumu DPH.

Ak chcete zahrnúť náklady na aplikáciu loga do nákladov na tričká, musíte použiť dokument Príjem dodatočných výdavky(kapitola Nákupy). Dokument Príjem dodatočných výdavky je vhodné vytvoriť na základe dokumentu Príjem tovaru a služieb cez tlačidlo Vytvorte na základe- v tomto prípade je tabuľková časť na záložke Tovar sa vyplní automaticky.

Upozorňujeme, že v teréne Protistrana Môžete zadať názov inej organizácie ako organizácie, ktorá dodáva tovar, ak služby na aplikáciu loga v súlade so zmluvou vykonáva iný dodávateľ.

Dodatočné náklady spojené s nákupom tovaru je možné priradiť ku každej jednotke tovaru jedným z dvoch spôsobov:

• Podľa sous mmme;
• Podľa osobnosť.

Organizácia si samostatne volí spôsob rozdeľovania a stanovuje ho vo svojich účtovných zásadách.

Výška dodatočných nákladov je uvedená v súlade s údajmi premietnutými do osvedčenia o dokončení od dodávateľa (obr. 1).

Po dokončení dokumentu Príjem dodatočných výdavky Vygenerujú sa tieto účtovné zápisy:

Debet 41,01 Kredit 60 – za sumu dodatočných výdavkov; Debet 19,04 Kredit 60 – vo výške DPH z dodatočných výdavkov.

Náklady na tričká sa teda zvýšia o náklady na prácu pri aplikácii loga. O používaní dokumentu Príjem dodatočných informácií. výdavky, pozri video na webe.

JE JEHO

Bližšie informácie o účtovaní dodatočných nákladov spojených s prevzatím tovaru nájdete v „Adresári obchodných operácií. 1C:Účtovníctvo 8" v sekcii "Účtovníctvo a daňové účtovníctvo" IS 1C:ITS.

Finalizácia tovaru na základe mýta

Uvažujme o situácii, keď je produkt prijatý na účtovníctvo a na jeho ďalšom zdokonalení je zapojená organizácia tretej strany.

Príklad

Andromeda LLC dostala od dodávateľa dávku tričiek. Ukázalo sa, že na to, aby sa tričká dostali do stavu, v ktorom by boli vhodné na použitie na zamýšľané účely, bolo potrebné na ne použiť logá, no samotná organizácia na to nemala potrebné prostriedky. .

Dávka tričiek bola prevedená do inej organizácie na spracovanie na základe mýta.

V tabuľkovej časti dokumentu Príjem tovaru a služieb(s typom operácie Tovar) je potrebné uviesť názov, množstvo, cenu a celkovú sumu tovaru v súlade s faktúrou od dodávateľa. Povedzme v grafe Nomenklatúra Bude uvedený názov produktu: Červené bavlnené tričko. Ďalej musí byť tovar odovzdaný spracovateľovi.

Dokumenty majú odrážať operácie zahŕňajúce spracovanie vlastných materiálov na základe mýta. Presun surovín na spracovanie A Príjem zo spracovania, ktoré sa nachádzajú v sekcii Výroba v skupine Odovzdať na spracovanie.

Vyplnenie dokumentu Preprava tovaru (Presun surovín na spracovanie), musí byť uložený v záložke Tovar(obr. 2) vyplňte ako povinné údaje: názov spracovateľskej organizácie a zmluvu s ňou; názov, množstvo a účty tovarov (materiálov) odovzdaných na spracovanie.

Vezmite prosím na vedomieže bez ohľadu na to, ako boli prenesené hodnoty zohľadnené (ako tovar alebo ako materiál), pri prevode na spracovanie v teréne Previesť účetštandardne je nastavený podúčet účtu 10.07 - Materiály na spracovanie externe.

Týmto spôsobom nie je potrebné najprv použiť dokument Pohyb tovaru premeniť tovar na materiály.

Pre organizácie platiace daň z príjmu sa celkový odhad priamych nákladov spojených s nákladmi na materiály odovzdané na spracovanie určuje rovnako ako v účtovníctve – pre každého spracovateľa.

Skutočnosť, že dostanete tričká s logom od spracovateľa, musí byť zaregistrovaná v dokumente Príjem zo spracovania.

Ak chcete odrážať výstup produktov, polotovarov, materiálov alebo tovaru (materiálov a materiálov) vyrobených organizáciou tretej strany, musíte vyplniť kartu Produkty(obr. 3).

Táto karta označuje:

• Nomenklatúra- názov vydaných inventárnych položiek (v našom príklade - Tričko s logom typu 2);
• Množstvo, plánovaná cena A Plánovaná suma- množstvo a plánovaná cena vydaných inventárnych položiek;
• účtu- účtuje o účtovaní vydaných inventárnych položiek;
• Špecifikácia- zoznam nákladových noriem požadovaných pre vydané položky zásob (hodnota poľa Špecifikácia sa použije pri vypĺňaní záložiek Použité materiály A Vrátené materiály).

Účtovný účet pre vydané tričká s logom je možné uviesť ako účet 43 ( Hotové výrobky) a skóre je 41,01 ( Tovar) - v každom prípade program správne uzavrie nákladové účty.

Pre organizácie platiace daň z príjmu sa celkový odhad priamych nákladov pripadajúcich na produkciu premietne rovnako ako v účtovníctve – v plánovaných cenách. Pri uzatváraní mesiaca pri vykonávaní bežnej operácie Záverečný účet 20, 23, 25, 26 jeho hodnota sa prispôsobuje skutočnej výške výdavkov.

Ak chcete zaúčtovať výdavky na poskytovanie služieb organizáciou tretej strany na výrobu produktov, musíte vyplniť kartu Služby(obr. 4).

Táto karta označuje:

• Nomenklatúra- názov poskytovaných služieb;
• Množstvo, cena a množstvo- náklady na služby spracovania (na základe týchto údajov sa priame náklady výrobnej jednotky organizácie rozdelia podľa druhov poskytovaných služieb pri vykonávaní bežnej operácie Uzávierka účtu 20, 23, 25, 26);
• Nákladová položka- položka účtovania výdavkov na poskytovanie spracovateľských služieb.

Na karte Nákladový účet musíte zadať nasledujúce podrobnosti:

• Nákladový účet- účet pre účtovanie nákladov na výrobu výrobkov organizáciou tretej strany (v našom príklade ide o podúčet 20.01 - Hlavná výroba);
• Nákladová divízia- výrobná jednotka organizácie, ktorá odovzdala materiály na spracovanie;
• Nomenklatúrna skupina- druh výrobku vyrobeného treťou stranou.

Aby sa odpis materiálu prejavil ako výrobné náklady, musíte vyplniť kartu Použité materiály.

Táto karta označuje názov ( Červené bavlnené tričko) a množstvo použitého materiálu, účtovný účet (10.07), nákladová účtovná položka pre výdavky súvisiace s odpisom materiálu ( Materiálové náklady). Tabuľková časť záložky Použité materiály Špecifikácia na záložke Produkty

Ak neboli použité všetky materiály odoslané na recykláciu, potom na vyjadrenie vrátenia materiálov z recyklácie musíte vyplniť kartu Vrátené materiály. Na tejto záložke je uvedený názov a množstvo vracaného materiálu, účtovný účet (10.07) a účet prevodu materiálu. Tabuľková časť záložky Vrátené materiály možno vyplniť automaticky podľa údajov stĺpca Špecifikácia na záložke Produkty alebo podľa zostatkov na účtoch 10.07 Materiály odovzdané na spracovanie určenej protistrane.

V súlade s účtovnou zásadou sa skutočné náklady na hotové výrobky tvoria bez použitia účtu 40 - Uvoľnenie produktov (práce, služby).

Po dokončení dokumentu Príjem zo spracovania Vygenerujú sa tieto účtovné zápisy:

Debet 43 Kredit 20.01 – za množstvo produkcie v plánovaných cenách; Debet 20,01 Kredit 60,01 – za množstvo spracovateľských služieb; Debet 20,01 Kredit 10,07 – náklady na použité materiály; Debet 19,04 Kredit 60,01 – za sumu DPH za spracovateľské služby.

Tričko s logom typu 2) budú upravené s prihliadnutím na skutočne vynaložené náklady na spracovanie.

JE JEHO

Bližšie informácie o externom spracovaní materiálov nájdete vo videozázname prednášky z 25. septembra 2014 „Reflexia spracovateľských operácií odberateľom dodávaných surovín v 1C: Účtovníctvo 8 (rev. 3.0)“ na 1C:ITS webovej stránky.

Spracovanie tovaru vo vlastnej réžii

Povedzme, že organizácia má všetky potrebné zdroje na zlepšenie vlastností kupovaného produktu. Ako premietnuť prevod tovaru do vlastnej výroby v 1C: Účtovníctvo 8 (rev. 3.0)?

Príklad

Andromeda LLC dostala od dodávateľa a dostala do skladu dávku tričiek, ktoré sa plánujú predávať vo veľkom.

S cieľom zvýšiť predaj textilných výrobkov sa po určitom čase rozhodlo použiť logá na celú dávku tričiek pomocou vybavenia, ktoré má organizácia k dispozícii.

V tejto situácii vyvstáva otázka: keďže budeme používať vlastný výrobný proces, aký je správny spôsob prijímania tričiek od dodávateľa ako tovaru alebo materiálu?

Riadi sa Pokynom na aplikáciu Účtovnej osnovy na účtovanie finančnej a hospodárskej činnosti organizácií, schváleným. Nariadením Ministerstva financií Ruska z 31. októbra 2000 č. 94n možno v účtovnej politike stanoviť nasledujúci postup:

• ak pri prijatí do účtovníctva nie je možné určiť, či tento druh tovaru bude v budúcnosti finalizovaný, treba tovar aktivovať na účte 41 a ak sa rozhodne o jeho finalizácii, preradiť tovar na materiál zaúčtovaním. : Debet 10,01 Kredit 41,01;
• ak organizácia pri preberaní inventárnych položiek do účtovníctva mala za cieľ tento druh inventarizačných položiek pred predajom finalizovať, je správnejšie premietnuť prijatie inventárnych položiek do účtovníctva na účet 10 Materiál.

Z podmienok príkladu 3 vyplýva, že rozhodnutie o finalizácii tovaru bolo urobené neskôr, preto v tabuľkovej časti dokladu Príjem tovaru a služieb (s druhom operácie Tovar) v grafe účtuúčet je označený ako 41.01. Ďalej je potrebné uviesť názov, množstvo, cenu a celkovú sumu tovaru v súlade s faktúrou od dodávateľa. Povedzme v grafe Nomenklatúra Názov produktu bude uvedený ako: Modré bavlnené tričko.

Po rozhodnutí o finalizácii tovaru je potrebné tovar previesť na materiály pomocou dokladu Pohyb tovaru(kapitola skladom). Všimnite si, že program vám umožňuje okamžite odpísať položky zásob uvedené na účte 41 do výroby bez ich premeny na materiál, takže organizácia môže zaviesť tento spôsob účtovania vo svojej účtovnej politike.

Dokument má odrážať operácie na výrobu hotových výrobkov, polotovarov a poskytovanie služieb Správa o zmenovej výrobe(kapitola Výroba). Pri zadávaní dokumentu musíte v záhlaví uviesť nasledujúce údaje:

• Nákladový účet- účet výrobných nákladov (20.01);
• Nákladová divízia- výrobná divízia organizácie, ktorá vyrábala produkty (poskytovala služby).

Ak chcete odrážať vydanie produktu, musíte vyplniť kartu Produkty. Táto záložka označuje (obr. 5):

• Produkty- názov vyrobeného produktu (v našom príklade - Tričko s logom typu 3);
• Nomenklatúrna skupina- druh vyrábaného produktu;
• Plánovaná suma- plánované náklady na vyrábané produkty (na základe údajov v tomto poli sú priame náklady výrobnej jednotky rozdelené podľa druhov a názvov ňou vyrábaných výrobkov pri vykonávaní bežnej operácie Záverečné účty 20, 23, 25, 26);
• Špecifikácia- zoznam nákladových noriem potrebných na výdaj skladových položiek (hodnota tohto poľa sa použije pri vypĺňaní záložky Materiály).

Ak chcete odpísať materiály ako výrobné náklady, musíte vyplniť kartu Materiály, ktorá označuje:

• Nomenklatúra- názov odpísaných materiálov (modré bavlnené tričko);
• Množstvo- množstvo odpísaného materiálu;
• účtu- účet materiálu (10.01);
• Nákladová položka- položka účtovania výdavkov na odpis materiálu (Materiálové náklady);
• Nomenklatúrna skupina- druh vyrábaného produktu, ku ktorému sa priraďujú náklady na výrobné materiály.

Záložka Materiály možno vyplniť automaticky podľa špecifikácie (tlačidlo Vyplňte).

Po dokončení dokumentu Správa o zmenovej výrobe Vygenerujú sa zodpovedajúce účtovné zápisy:

Debet 43 Kredit 20.01 - za výrobné náklady v plánovaných cenách; Debet 20,01 Kredit 10,01 – za náklady na použité materiály.

Počas výrobného procesu a v súlade s primárnymi dokumentmi sa zvyšné náklady na aplikáciu log kumulujú na účte 20.01 (v kontexte príslušnej výrobnej jednotky a skupiny produktov):

• mzdové náklady pre pracovníkov zapojených do dokončovania tričiek;
• náklady na odpisy použitého zariadenia;
• spotrebný materiál atď.

Po vykonaní bežných operácií na uzavretie mesiaca sa výrobné náklady ( Tričko s logom typu 3) budú upravené s prihliadnutím na skutočne vynaložené náklady.

JE JEHO

Bližšie informácie o výrobe hotových výrobkov nájdete v „Adresári obchodných operácií. 1C:Účtovníctvo 8" v sekcii "Účtovníctvo a daňové účtovníctvo" IS 1C:ITS.

Balenie produktu

Teraz sa pozrime na situáciu, ktorá sa v praxi často vyskytuje: existuje niekoľko položiek tovaru, ktoré je potrebné zostaviť do súpravy.

Príklad 4

Spoločnosť Andromeda LLC dostala objednávku od veľkoobchodného kupujúceho na dávku súprav suvenírových výrobkov. Súprava by mala pozostávať z trička, šiltovky a darčekovej krabičky. Spoločnosť Andromeda LLC má potrebný tovar na sklade, ale nie je kompletný.

Všetok tovar môžete samozrejme previesť na materiál a operáciu vychystávania tovaru zaevidovať ako výrobnú operáciu. Takáto schéma bude opodstatnená, ak napríklad spoločnosť inštaluje náhradné diely pre zložité zariadenia, to znamená, že sa skutočne zaoberá montážou a montáž je súčasťou výrobných činností. V našom príklade sú textilné výrobky vložené do hotových obalov, takže sa môžete vyhnúť výrobným operáciám použitím dokladu účtovného systému - Kompletná nomenklatúra(s typom operácie Vybavenie). Dokument Kompletná nomenklatúra dostupné zo sekcie skladom. Pri zadávaní dokumentu je potrebné v záhlaví uviesť tieto údaje:

• skladom- sklad, kde sa vykonáva vychystávanie (demontáž);
• Nomenklatúra(v našom príklade Sada suvenírov "Šport");
• Množstvo A Nastaviť účet (41.01).

V tabuľkovej časti sú uvedené zložky, ich množstvo a účtovné účty (obr. 6).

Údaje v tabuľke komponentov je možné vyplniť automaticky uvedením špecifikácie súpravy.

Po zaúčtovaní dokladu sa vygenerujú transakcie pre odpis položiek súčiastok z kreditu 41.01 na ťarchu 41.01 hotového účtu zostavy.

Keďže kvantitatívne účtovníctvo je podporované na 41 účtoch, program automaticky vypočíta počet sád vytvorených v každej transakcii (v našom príklade tristo jednotiek tovaru dáva sto sád).

Tento spôsob musí byť predpísaný v účtovnom poriadku a musia byť schválené aj doklady, ktorými bude firma obaly spracovávať.

Dokument Kompletná nomenklatúra(s typom operácie Demontáž) sa používa v opačnej situácii, keď je potrebné zostavu rozobrať na jednotlivé položky).

JE JEHO

Ďalšie informácie o prevádzke montáže položiek nájdete v „Adresári obchodných operácií. 1C:Účtovníctvo 8" v sekcii "Účtovníctvo a daňové účtovníctvo" IS 1C:ITS.

Registrácia predaja tovaru a služieb v programe 1C Trade Management verzie 11.2 sa vykonáva pomocou rovnomenného dokumentu, ktorý sa nachádza v časti "predaj" - „Predajné doklady“.

Tento časopis obsahuje doklady o predaji tovarov a služieb. Štandardne ide o dokument „Predaj tovaru a služieb“. Ak v nastaveniach nastavíme ďalší príznak, že implementácia služieb a práce sa odráža v osvedčení o dokončení, príslušný dokument sa nám sprístupní - “Certifikát o vykonanej práci pre klienta”. Rozdiel medzi týmto dokumentom a predajom tovarov a služieb je prítomnosť dodatočných tlačených formulárov zobrazených v tomto dokumente.

Časopis "Doklady o predaji" obsahuje štandardné rýchle výbery v hornej časti - podľa zodpovedného manažéra a podľa stavu implementačných dokumentov.

Existujú dva spôsoby vytvorenia dokumentu. Prvým spôsobom je byť priamo v žurnále a použiť príkaz create. Alebo prejdite na kartu "Na registráciu" a na vyhotovenie dokumentov využiť takzvané príkazy. Tento zoznam obsahuje jednu z našich objednávok. Objednávky sú zahrnuté v tomto zozname za predpokladu, že ich stav je "Ktoré sa majú vykonať" a aspoň jeden z produktov je v stave akcie "loď". Potom je nám objednávka k dispozícii ako objednávka na vystavenie faktúry.

Ak proces predaja prebieha vo viacerých fázach, tak pri vytváraní faktúry na základe objednávky sa vždy vyplní neodoslaný zostatok tovaru.

Ak chcete použiť spôsob vytvorenia faktúry na základe objednávky zásielky (a to objednávky nášho klienta), objednávku, ktorú potrebujeme, zapíšeme do príslušného denníka a na príkaz "miesto podľa objednávky" spustiť asistenta registrácie faktúr. Žiadame, aby sme nastavili vlajky „vykonať implementáciu / konať / fakturovať“, "tlač". Ak tieto príznaky nenastavíme, dokumenty nebudú zaúčtované, ale budú vytvorené a otvorené, aby sme ich mohli upravovať a meniť.

Príkaz „OK“ vytvorí dokument “Predaj tovaru a služieb”. Klient, protistrana a dohoda, na základe ktorej je vystavený predajný doklad, sú v tomto dokumente povinné. Keďže sme implementáciu vytvorili na základe našej objednávky (tieto údaje sú uvedené v realizačnom dokumente), väčšina údajov je už vyplnená, a to: klient, jeho údaje a protistrana; Naša organizácia a sklad, z ktorého sa realizuje predaj, dokladujú menu. Platobné údaje boli vyplnené.

Na karte "tovar" Už máme vyplnené všetky pozície produktov, ich množstvo, cenové ukazovatele a automatické zľavy.

Na karte "dodatočne" vidíme, že náš zodpovedný manažér je naplnený; transakcia, v rámci ktorej sa tento predaj uskutočňuje; divízia, ktorá vykonáva realizáciu; podrobnosti týkajúce sa zdaňovania, a to - predaj podlieha DPH, mena vzájomného vyrovnania bude „ruble“ a cena je vrátane DPH. Takýto dokument je možné vykonať.

Program 1C Trade Management (UT 11) 11.2 nám navyše ponúka výpočet zliav. Teraz je doklad zaúčtovaný a je mu pridelené číslo. Takýto doklad je možné vytlačiť – napríklad nákladný list TORG-12.

Na základe dokončeného predaja tovaru a služieb môžete vytvoriť faktúru. Ak to chcete urobiť, musíte použiť príslušný hypertextový odkaz v ľavom dolnom rohu. Vytvorený doklad (faktúra) je potrebné zaúčtovať, následne si môžete faktúru alebo univerzálny prevodný doklad vytlačiť.

Teraz sme dokončili realizáciu. Vráťme sa k našim objednávkam a pozrime si stav našej objednávky. Pre našu objednávku je percento zásielky označené aj ako 100%. Objednávka bola plne uhradená a aktuálny stav je "pripravený na zatvorenie". Takáto objednávka môže byť uzavretá ako plne spracovaná. Potvrdme naše činy. Naša objednávka je teraz uzavretá.

Môžete sa vrátiť k úlohe „Monitorovať plnenie záväzkov vyplývajúcich z transakcie“ a označte túto úlohu pre našu transakciu ako dokončenú.

Našou ďalšou úlohou je zaznamenať výsledok vyhraného obchodu. Na tento účel môžeme skontrolovať transakčné dokumenty. Môžeme ísť do "Transakcie s klientmi" a pre našu transakciu objasnite, že primárny dopyt bol uspokojený na 100 % po televízoroch a na 100 % po chladničkách. Náš obchod môže byť označený ako vyhratý a takýto obchod už môže byť uskutočnený a uzavretý. V tomto bode je naša dohoda takmer dokončená. Podľa našej úlohy „zaznamenať výsledky vyhranej dohody“ Dokončili sme potrebné akcie a túto úlohu označíme ako dokončenú.

Momentálne nie sú v zozname úloh pre môjho manažéra žiadne čakajúce úlohy. Plne sme rozpracovali všetky fázy štandardnej transakcie, ktorá skončila predajom tovaru a vyhodnotením primárneho dopytu.

V programe 1C Trade Management verzie 11.2 teda registrujeme skutočnosť predaja tovaru a služieb, ako aj prácu s transakciami s našimi klientmi.